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A medida que los educadores se preparan para el nuevo año escolar, el IRS les recuerda a los maestros que la deducción máxima para gastos de salón de clases en 2024 se mantiene en $300.

Esta deducción permite a los educadores compensar el costo de suministros, materiales y otros elementos esenciales para el aula, proporcionando un alivio financiero a aquellos que a menudo gastan su propio dinero para mejorar la experiencia de aprendizaje de sus estudiantes.

Bajo ley federal, este límite de $300 sigue siendo el mismo que en 2023, continuando con el ajuste por inflación que comenzó en 2022 cuando el límite se elevó de $250.

Para más información ingresa a www.irs.gov

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Summer Day Camp Expenses May Be Eligible for a Tax Credit – Did You Know?

Parents who paid for their children under the age of 13 to attend summer day camps may qualify to claim the Child and Dependent Care Credit on their 2024 tax returns. This credit provides assistance for parents who pay care expenses for a qualifying child so that they can work or seek work. You may also be able to claim the credit for day camp or other care costs for a dependent age 13 or older with a permanent disability. Note that expenses associated with sending children to overnight summer camps generally do NOT qualify for this credit.

To qualify for the Child and Dependent Care Credit, you must have earned income, and your adjusted gross income (AGI) must not exceed limits set by the IRS. Typically, the credit covers 20-35% of qualifying day camp or other childcare expenses, up to a maximum of $3,000 for one child or $6,000 for two or more children. Your exact credit amount may depend on factors such as your spouse's income and whether you received any reimbursement for childcare costs from a state agency or other source.

When claiming the Child and Dependent Care Credit, you generally must provide the name and taxpayer identification number (TIN) of the day camp or care provider on your tax return. In most cases, married taxpayers must file a joint return in order to get the credit, although exceptions exist for cases where spouses live apart. A tax professional can help you determine whether your summer day camp or other childcare expenses qualify for this valuable credit, and if so, help you maximize your credit amount.

El Servicio de Impuestos Internos les recordó a los contribuyentes que los gastos de campamentos de verano pueden contar para el Crédito tributario por cuidado de hijos y dependientes.

Muchos padres trabajadores se encargan del cuidado de sus hijos menores de 13 años durante el verano. Una solución popular es un programa de campamento de verano diurno, que a veces también puede generar un beneficio tributario. Los contribuyentes que pagan por el cuidado de un niño, o de otra persona calificada, para que puedan trabajar o buscar trabajo, pueden recibir el Crédito por los gastos de cuidado de hijos y dependientes.

A diferencia de los campamentos nocturnos, el costo del campamento diurno puede contarse como un gasto para el Crédito por cuidado de hijos y dependientes.

Para más información ingresa a www.irs.gov

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Una coalición que representa al Servicio de Impuestos Internos, las agencias tributarias estatales y el espectro de la industria tributaria del país anunció un nuevo esfuerzo conjunto para combatir el aumento de estafas y planes fraudulentos que amenazan a los contribuyentes y los sistemas tributarios.

El nuevo esfuerzo combinado resulta de una variedad de estafas que se intensificaron durante la pasada temporada de presentación de impuestos y que tenían como objetivo explotar a los contribuyentes vulnerables y al mismo tiempo enriquecer a los estafadores y promotores.

Convocada a petición del comisionado del IRS, Danny Werfel, la coalición de agencias tributarias federales y estatales junto con compañías financieras y de software, así como asociaciones profesionales nacionales de impuestos, acordaron un enfoque triple. Trabajarán para ampliar el alcance y la educación acerca de estafas emergentes, desarrollarán nuevos enfoques para identificar declaraciones potencialmente fraudulentas en el momento de la presentación, y crearán mejoras de infraestructura para proteger a los contribuyentes, así como a los sistemas tributarios federales, estatales y de la industria.

Bogus "Self Employment Tax Credit" – Did You Know?

Scammers have been spreading misinformation through ads and social media posts about a supposed Self Employment Tax Credit, which they claim people can use to get massive IRS refunds. In reality, no such credit even exists. The scammers charge fees to prepare tax returns, on which they actually file bogus claims for the specialized Credit for Sick and Family Leave, which was only available for 2020 and 2021.

In reality, only a small number of self-employed people who experienced very specific COVID-related circumstances qualify for the Credit for Sick and Family Leave. IRS personnel flag suspicious credit claims for investigation. In the end, people who get lured in by these scammers have to repay their tax refunds, with penalties and interest charges added. Meanwhile, the scammers disappear with the fees they collect to file false tax returns.

Remember, if a tax credit or tax refund claim sounds too good to be true, it usually is. A trusted tax professional can help you determine whether you missed any legitimate credits on your past tax returns, and if so, help you file amended returns to claim your refunds.

El Servicio de Impuestos Internos anunció la apertura del periodo de solicitud para el programa de Proceso de garantía de cumplimiento (CAP, por sus siglas en inglés) (en inglés), el cual estará abierto del 4 de septiembre al 31 de octubre de 2024.

El IRS les informará a los solicitantes si fueron aceptados al programa en febrero 2025.

Iniciado en 2005, el programa CAP emplea la resolución de asuntos en tiempo real a través de la interacción transparente y cooperativa entre contribuyentes y el IRS para mejorar el cumplimiento relacionado con los impuestos federales al resolver asuntos antes de la presentación de una declaración de impuestos.

Para ser elegible para solicitar al programa CAP, solicitantes deben:

Tener activos valorados en $10 millones o más,

Ser una sociedad anónima que cotiza en el mercado de valores con un requisito legal de preparar y entregar Formularios SEC 10-K, 10-Q y 8-K o una sociedad anónima tipo C privada incluyendo aquellas adueñadas en el extranjero. A los solicitantes de sociedades anónimas privadas se les requerirá entregar estados financieros auditados preparados de acuerdo a los Principios de contabilidad generalmente aceptados en EE.UU. (GAAP, por sus siglas en inglés), Estándares internacionales de información financiera (IFRS, por sus siglas en inglés) u otro método permisible, como sea adecuado para el IRS, específico al contribuyente que esté solicitando al programa CAP en base anual y estados financieros no auditados en base trimestral.

No deben estar bajo investigación, o en litigación con, cualquier agencia gubernamental que limitaría el acceso al IRS a registros tributarios actuales.

Consulte lo más destacado y actualizado (en inglés) para más información de las revisiones al programa CAP para 2025, incluyendo actualizaciones de Bridge Plus, una expansión al criterio de elegibilidad para solicitantes, una nueva excepción de elegibilidad y un nuevo formulario para asuntos internacionales. Información general del programa y los detalles de la solicitud de 2025 están disponibles en la página del programa CAP (en inglés).

El Servicio de Impuestos Internos anunció un alivio tributario para individuos y negocios en 4 estados afectados por el huracán Debby.

Contribuyentes afectados en Carolina del Sur, Carolina del Norte, Florida y Georgia ahora tienen hasta el 3 de febrero de 2025 para presentar diversas declaraciones de impuestos federales individuales y comerciales y hacer pagos de impuestos.

El IRS está ofreciendo alivio a cualquier área designada por la Agencia Federal para el Manejo de Emergencias (FEMA). Actualmente, esto aplica a:

Los 46 condados de Carolina del Sur.
Los siguientes 61 condados en Florida: Alachua, Baker, Bay, Bradford, Brevard, Calhoun, Charlotte, Citrus, Clay, Collier, Columbia, DeSoto, Dixie, Duval, Escambia, Flagler, Franklin, Gadsden, Gilchrist, Glades, Gulf, Hamilton, Hardee, Hendry, Hernando, Highlands, Hillsborough, Holmes, Jackson, Jefferson, Lafayette, Lake, Lee, Leon, Levy, Liberty, Madison, Manatee, Marion, Monroe, Nassau, Okaloosa, Okeechobee, Orange, Osceola, Pasco, Pinellas, Polk, Putnam, Santa Rosa, Sarasota, Seminole, St. Johns, Sumter, Suwannee, Taylor, Union, Volusia, Walton, Wakulla y Washington.
Los siguientes 55 condados en Georgia: Appling, Atkinson, Bacon, Ben Hill, Berrien, Brantley, Brooks, Bryan, Bulloch, Burke, Camden, Candler, Charlton, Chatham, Clinch, Coffee, Colquitt, Cook, Crisp, Decatur, Dodge, Echols, Effingham, Emanuel, Evans, Glynn, Grady, Irwin, Jeff Davis, Jefferson, Jenkins, Johnson, Lanier, Laurens, Liberty, Long, Lowndes, McIntosh, Mitchell, Montgomery, Pierce, Richmond, Screven, Tattnall, Telfair, Thomas, Tift, Toombs, Treutlen, Turner, Ware, Wayne, Wheeler, Wilcox y Worth.

Para más información ingresa a www.irs.gov

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Teachers: Make Sure to Save Receipts for Classroom Supplies to Get a Tax Benefit

If you are a teacher gearing up for the new school year, you may be able to reduce your tax bill by keeping records of your expenses. Classroom teachers and certain other school employees may qualify to deduct the cost of classroom supplies on their tax returns. The Educator Expense Deduction is an "above the line" deduction, which means that you may claim it even if you do not itemize deductions on your return.

Eligible teachers and classroom staff may deduct up to $300 in classroom expenses (up to $600 for joint filers who are both educators) for tax year 2024. Qualifying expenses may include the cost of typical school supplies like books, paper, writing utensils and rulers, along with athletic supplies for courses in health or physical education. You may also be able to deduct unreimbursed costs to participate in professional development workshops or courses.

You must maintain complete records of all deductible expenses, such as itemized receipts or invoices. A tax professional can help you determine whether you qualify for the Educator Expense Deduction, and if so, help you claim it on your tax return next spring.

Qué opinas de estos tips para mejorar tus finanzas?

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Los procesos contables de las empresas, además de poseer gran importancia, generan también muchas preocupaciones y dolores de cabeza; entre las actividades manuales, los cálculos, papeleos, y la gran gran cantidad de información que se maneja, son la causa principal de muchos errores que conllevan al reproceso.

Independientemente del tamaño de la empresa, el empleo de los softwares contables es completamente necesario para su buen funcionamiento. Llevar al día la contabilidad de la empresa y calcular correcta y oportunamente los impuestos, puede suponer un gran problema si no se cuenta con las herramientas adecuadas.

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Checking Eligibility Before Transferring Clean Vehicle Credit to a Dealer – Did You Know?

For the first time in 2024, people who purchase or lease vehicles that qualify for the Clean Vehicle Credit (CVC) may transfer the credit to a registered seller (usually a dealership). The transferred credit may be used as a down payment, or exchanged for a reduction in the vehicle price. However, you may only claim and transfer a CVC if you meet the eligibility requirements.

Most importantly, for at least one the years 2023 and 2024, your adjusted gross income (AGI) must not exceed the limit for your filing status. The current AGI limits are $300,000 for joint filers, $225,000 for head of household filers and $150,000 for all other filing statuses. In addition, you must use any vehicle you purchase using a transferred CVC predominantly for personal (not business) purposes.

People who transfer a CVC to a vehicle dealer in 2024 must report the credit amount and verify their credit eligibility on their 2024 tax returns. Those with AGIs above the limit will need to repay the credit and may face added IRS penalties. Note that an invalid CVC must be repaid directly to the IRS by the person who claimed and transferred the credit, not by the vehicle dealer. A tax professional can help you determine whether you qualify for the CVC, and if so, whether transferring your credit to a dealer makes sense for you.

En la cuarta parte de una serie especial de verano, los socios de la Cumbre de Seguridad les recordaron hoy a los profesionales de impuestos y a los contribuyentes del programa especial PIN para la Protección de la Identidad del IRS y las cuentas en línea del IRS que pueden ayudar a proteger contra el robo de identidad relacionado con los impuestos.

Estas dos herramientas ayudan a proteger contra la amenaza del robo de identidad relacionado con los impuestos, tanto para los contribuyentes que se inscriben como para los profesionales de impuestos que poseen su información tributaria confidencial.

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Los contribuyentes merecen la misma funcionalidad en sus cuentas en línea que tienen con sus cuentas bancarias u otra institución financiera. Como está detallado en el Plan Estratégico Operativo, el IRS trabaja en transformar sus operaciones para permitir un futuro en el que todos los contribuyentes puedan cumplir con sus responsabilidades, incluyendo sus interacciones con el IRS, en formato digital si así prefieren.

🔹Con la última expansión, la Cuenta de impuestos de negocios ahora está disponible en español.

🔹Presentar nuevas declaraciones enmendadas electrónicamente: Los formularios comerciales adicionales 940, 941, 943 y 945, incluida la versión en español de los Formularios 941 y 943, ahora se pueden presentar electrónicamente.

🔹Responder a avisos en línea alcanza 1 millón de cargas: Los esfuerzos de digitalización del IRS alcanzaron otro hito clave en el trabajo de transformación de la agencia con la herramienta de carga de documentos que aceptó su envío número un millón.

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Disaster Tax Relief Available – Did You Know?

People who live in areas affected by federally declared disasters like hurricanes, wildfires, flooding and severe storms may qualify for special tax relief programs. The most common forms of relief offered include extended deadlines to file and/or pay taxes, along with free access to copies of past returns for those who lost critical records.

There is typically no need to apply for these programs, as the relief is granted automatically to all eligible people. The IRS Disaster Relief webpage (link below) can help you determine whether you qualify for deadline extensions, or other benefits that make the road of recovery a little easier to navigate.

IRS Disaster Relief Page: https://www.irs.gov/newsroom/tax-relief-in-disaster-situations

Explore los servicios en línea del IRS en cualquier momento y en cualquier lugar

Además de Free File, IRS.gov está disponible las 24 horas, los 7 días de la semana para:

Usar la herramienta Asistente tributario interactivo para obtener respuestas a la mayoría de las preguntas individuales acerca de la legislación tributaria.

Crear o iniciar sesión en una Cuenta en línea del IRS para ver los registros tributarios, administrar las preferencias de comunicación, realizar pagos y más.

Presentar su declaración y pagar electrónicamente lo antes posible para reducir las multas y los intereses para quienes aún no la hayan presentado y deban pagarla.

Realizar pagos o establecer planes de pago en línea en IRS.gov/pagos.

Encontrar la información más actualizada acerca de los reembolsos de impuestos a través de la herramienta ¿Dónde está mi reembolso?

Fuente: irs.gov

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El Servicio de Impuestos Internos anunció un alivio tributario para individuos y negocios en 67 condados de Texas afectados por el huracán Beryl que comenzó el 5 de julio de 2024.

Estos contribuyentes ahora tienen hasta el 3 de febrero de 2025 para presentar diversas declaraciones de impuestos federales individuales y comerciales y hacer pagos de impuestos.

El IRS está ofreciendo alivio a cualquier área designada por la Agencia Federal para el Manejo de Emergencias (FEMA). Esto significa que individuos y hogares que residen o tienen un negocio en los condados de Anderson, Angelina, Aransas, Austin, Bowie, Brazoria, Brazos, Burleson, Calhoun, Cameron, Camp, Cass, Chambers, Cherokee, Colorado, Dewitt, Fayette, Fort Bend, Freestone, Galveston, Goliad, Gregg, Grimes, Hardin, Harris, Harrison, Hidalgo, Houston, Jackson, Jasper, Jefferson, Kenedy, Kleberg, Lavaca, Lee, Leon, Liberty, Madison, Marion, Matagorda, Milam, Montgomery, Morris, Nacogdoches, Newton, Nueces, Orange, Panola, Polk, Refugio, Robertson, Rusk, Sabine, San Augustine, San Jacinto, San Patricio, Shelby, Trinity, Tyler, Upshur, Victoria, Walker, Waller, Washington, Webb, Wharton y Willacy califican para el alivio tributario.

El mismo alivio estará disponible para cualquier otro condado añadido posteriormente a la zona de desastre. La lista de localidades elegibles siempre está disponible en la página de Alivio tributario en situaciones de desastre en IRS.gov.

Alivio de presentación y pago
El alivio tributario pospone varios plazos de presentación y pago de impuestos que ocurrieron desde el 5 de julio de 2024 hasta el 3 de febrero de 2025 (período de aplazamiento). Como resultado, los individuos y negocios afectados tendrán hasta el 3 de febrero de 2025 para presentar declaraciones y pagar cualquier impuesto que vencía durante este período.

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Standard Mileage Rates for 2024 – Did You Know?

Below are the 2024 standard mileage rates for vehicle uses that qualify for a tax deduction. These rates apply for most passenger vehicles, including cars, vans, SUVs and pickup trucks.

- 67 cents per mile for business use of a vehicle (1.5 cents increase from 2023)
- 21 cents per mile for certain medical purposes or moving purposes for qualified active-duty Armed Forces members (1 cent decrease from 2023)
- 14 cents per mile for vehicle use for qualifying charitable work (unchanged)

In most cases, taxpayers who qualify to claim a vehicle expense deduction may either use the standard mileage rate or actual expenses to figure their deduction. However, if you use your car or truck for business, you generally must use the standard rate for the first year you put the vehicle in service if you want to preserve this option for future years.

A tax professional can help you determine whether the standard mileage rate or actual expenses will result in a larger deduction in your circumstances. Keep in mind that if you choose to deduct actual expenses, you will need to keep detailed records of all vehicle-related costs.

Estas son algunas de las señales de advertencia de un mal preparador.

Tarifas sospechosas. Los contribuyentes siempre deben preguntar sobre las tarifas de servicio. Los preparadores de impuestos sospechosos pueden solicitar un pago solo en efectivo sin proporcionar un recibo. También son conocidos por basar sus tarifas en un porcentaje del reembolso del contribuyente.

Ingresos falsos. Los preparadores de impuestos no confiables también pueden inventar ingresos falsos para tratar de obtener más créditos tributarios para sus clientes o reclamar deducciones falsas para aumentar la cantidad del reembolso.

Cuenta bancaria equivocada. Los contribuyentes también deben tener cuidado con un preparador de impuestos que intente convencerlos de que deposite el reembolso del contribuyente en su cuenta bancaria en lugar de en la cuenta del contribuyente.

Los buenos preparadores piden ver todos los documentos relevantes, como recibos, registros y formularios de impuestos. También hacen preguntas para determinar los ingresos totales del cliente, las deducciones, los créditos tributarios y otros.

Para más información ingresa a www.irs.gov

Transferring a Clean Vehicle Credit May Increase Your Tax Benefit – Did You Know?

Beginning in 2024, people who qualify for the Clean Vehicle Credit may transfer the credit to a registered dealership as a down payment, or in exchange for a discounted vehicle price. Vehicles eligible for the CVC include many fully electric cars and trucks (EVs), plug-in hybrids (PHEVs) and vehicles powered by fuel cells. Transferring a CVC to the vehicle seller will enable you to receive an immediate benefit from the credit, instead of having to wait to claim the credit on your 2024 tax return.

Some people will also receive a larger credit amount by transferring their CVCs. Since the CVC is not refundable, you cannot claim a credit amount on your tax return greater than the tax you owe. However, this restriction generally does not apply to transferred CVCs. Therefore, transferring your CVC may help you receive the maximum credit amount available. A tax professional can help you determine whether transferring a CVC to the vehicle seller would work to your advantage.